Kontantstrømoppstillingen av QuickBooks' forretningsplan arbeidsbok - dummies

Planleggingen av kontantstrømoppstilling har 16 rader av beregnet data. Som i andre tidsplaner, angir en periodidentifikator perioder for hvilke verdier beregnes. Den første perioden lagres i celle C141 som heltall 1. Periodene som følger, lagres som forrige periode pluss 1. Andre kontantstrømopplysningsverdier beregnes som beskrevet her.

Begynnende kontantbalanse

Tallene for begynnende kontantbalanse viser forventet kontant- og ekvivalentbalanse ved starten av hver prognoseperiode. Startbalansen er verdien du oppgir i inntaksområdet i forretningsplanleggingsstart-arbeidsboken. For etterfølgende perioder er begynnende kontantbalanse forrige periodes sluttkontant.

Netto inntekt etter skatt

Netto inntekt etter skatt viser tallene beregnet i resultatregnskapet som driftsresultatet for hver prognoseperiode.

Tilbakebetaling av avskrivninger

Tallene for tilbakebetaling av avskrivninger viser endringen i den akkumulerte avskrivningsbalansen for hver prognoseperiode. Normalt er denne endringen stammer fra periodens avskrivningskostnad; Det må legges tilbake i nettoinntekt etter skatt, fordi avskrivningskostnaden ikke bruker kontanter. Avskrivningene som legges tilbake for hver periode, er verdien du oppgir i inngangsområdet for forretningsplanleggingsstart-arbeidsboken som endringen i akkumulerte avskrivninger.

Kontoer for betalbar finansiering

Tallene for betalbar finansiering viser endringen i balansen for betalbar saldo for perioden. Økninger i dette balanse resultatet når kostnaden av salgskostnad betalt i perioden er lavere enn den påløpte utgiften. Nedgang i dette balanse resultatet når kostnaden for salgskostnad betales er høyere enn bekostning avholdt.

Ved å gjenkjennelse endringene i denne kontosaldoen justerer modellen seg for forskjeller mellom resultatregnskapets periodiseringsregnskapsføring av kostnaden for salgskostnader og de faktiske kontantutbetalinger for kostnaden for salgskostnader.

Tall for kontoer for betalbar finansiering for hver periode er forskjellen mellom balansen for utbetalte kontanter ved slutten av forrige periode og balansen ved utgangen av gjeldende periode. For eksempel er formelen for den første perioden

= C57 - B57

Formelen for den andre perioden er

= D57 - C57

og så videre.

Finansiering av påløpte kostnader

Finansieringsoppgjøret viser periodens endring i periodisert utgiftsbalanse.Økninger i dette balanse resultatet når driftsutgiften betalt i perioden er lavere enn den påløpte utgiften. Nedgang i dette balanse resultatet når driftsutgiften betalt i perioden er høyere enn utgiftene som påløper.

Ved å gjenkjennelse endringene i denne kontosaldoen justerer modellen seg for forskjeller mellom resultatregnskapets periodiseringskostnader og de faktiske kontantutbetalinger for driftskostnader.

Finansieringsfaktoren for periodisert utgifter for hver periode er forskjellen mellom balanseført balanse ved utgangen av forrige periode og balansen ved utgangen av gjeldende periode. For eksempel er formelen for den første perioden

= C58 - B58

Formelen for den andre perioden er

= D58 - C58

og så videre.

Andre kortsiktig gjeldsfinansiering

Andre kortsiktig gjeldsfinansiering viser endringen i balansen for annen kortsiktig gjeld for perioden. Dette beløpet øker når direkte eller indirekte kontanter genereres ved lån. Dette beløpet avtar når, enten direkte eller indirekte, kontanter benyttes til å betale kortsiktige lån.

Tall for annen kortsiktig gjeldsfinansiering for hver periode er differansen mellom balansen for andre kortsiktige forpliktelser ved slutten av forrige periode og balansen ved utgangen av gjeldende periode. For eksempel er formelen for den første perioden

= C59 - B59

Formelen for den andre perioden er

= D59 - C59

og så videre.

Langsiktig gjeldsfinansiering

Tallene for langsiktig gjeldsfinansiering viser endringene i langsiktig gjeldsbeløp for perioden. Denne balansen øker når direkte eller indirekte kontanter genereres ved langsiktig låning. Dette beløpet reduseres når, enten direkte eller indirekte, kontanter brukes til å betale langsiktig lån.

Tall for langsiktig gjeldsfinansiering for hver periode er forskjellen mellom balansen for langsiktige forpliktelser ved slutten av forrige periode og balansen ved slutten av den nåværende perioden. For eksempel er formelen for den første perioden

= C62 - B62

Formelen for den andre perioden er

= D62 - C62

og så videre.

Andre ikke-løpende gjeldsfinansiering

Andre ikke-gjeldsforpliktelser Finansieringstallene viser endringene i balansen for annen ikke-gjeldsforpliktelse for perioden. Dette beløpet øker når direkte eller indirekte kontanter genereres ved annen langsiktig låning. Dette beløpet reduseres når, enten direkte eller indirekte, kontanter brukes til å betale av andre langsiktige lån.

Finansieringsfaktoren for andre ikke-gjeldsforpliktelser for hver periode er forskjellen mellom balansen for andre ikke-gjeldsforpliktelser ved slutten av forrige periode og balansen ved utgangen av den nåværende perioden. For eksempel er formelen for den første perioden

= C63 - B63

Formelen for den andre perioden er

= D63 - C63

og så videre.

Kundefordringer Investeringer

Tallene for Kundefordringer viser endringen i Kundefordringer for hver prognoseperiode.Dette beløpet øker når salgsinntektene samlet i løpet av perioden er mindre enn inntektene som er registrert. Dette beløpet reduseres når salgsinntektene samlet i løpet av perioden er mer enn registrert.

Ved å gjenkjennelse endringene i kontosaldoen justerer modellen seg for forskjeller mellom resultatregnskapets periodiseringsberegning av salgsinntekter og de faktiske kontantinnsamlingene for salg.

Tall for gjeldsinvesteringer for hver periode er differansen mellom balansen for kundefordringer ved utgangen av forrige periode og balansen ved utgangen av den nåværende perioden. For eksempel er formelen for den første perioden